I juli 2022 inledde Kinas finansministerium (MOF) en undersökning av Fujian Accsoft Technology Development Co Ltd. (福建埃森思索科技发展有限公司), ett helägt dotterbolag till Malaysia-noterade Lambo Group och dess närstående Berhad-listade Lambo Group. revisionsbyrån, Zhongxingcai Guanghuas filial i Shandong, auktoriserade revisorer (中兴财光华会计师事务所), och ålade dessa företag påföljder.
Det är första gången som MOF har infört administrativa påföljder vid gränsöverskridande tillsyn av redovisningsrevision. Mer specifikt är det första gången som kinesiska brottsbekämpande myndigheter har hjälpt till att utreda bokföringsbedrägerier i Kina på begäran av en utländsk regering.
Det här fallet, enligt vår åsikt, erbjuder ett hållbart botemedel mot det finansiella bedrägeri som begås av kinesiska företag med utlandsnotering. Det indikerar att regeringen i regionen där företaget är noterat (t.ex. USA) kan söka hjälp från den kinesiska regeringen för att utreda ekonomiska bedrägerier från företagets kinesiska dotterbolag.
Den 13 juli 2022 släppte MOF No.42 Accounting Information Quality Inspection Announcement (中华人民共和国财政部会计信息质量检查公告第四十二号), med angivande av att dess utredning av detta bedrägeri inleddes av Malaysias begäran om hjälp och baserad på Samförståndsavtal mellan Folkrepubliken Kinas finansministerium och Securities Commission Malaysia för gränsöverskridande regelsamarbete i redovisnings- och revisionsfrågor.
Omslagsfoto av Elia Chen på Unsplash
Medverkande: CJO Team för medarbetare
